Die Grundregel
Verkaufst du innerhalb eines Jahres nach dem Kauf mit Gewinn, ist das ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 Einkommensteuergesetz. Der Gewinn wird deinem übrigen Einkommen zugeschlagen und mit deinem persönlichen Steuersatz belastet.
Liegen zwischen Kauf und Verkauf mehr als zwölf Monate, ist der Gewinn steuerfrei. Diese Haltefrist ist die wichtigste Zahl im ganzen Thema.
Für die Summe aller privaten Veräußerungsgeschäfte eines Jahres gibt es eine Freigrenze. Achtung: Eine Freigrenze ist kein Freibetrag — wird sie auch nur um einen Euro überschritten, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig.
Was viele nicht wissen
Auch der Tausch einer Kryptowährung in eine andere ist ein steuerpflichtiger Vorgang. Wer Bitcoin gegen Ether tauscht, hat verkauft — obwohl nie ein Euro geflossen ist.
Dasselbe gilt fürs Bezahlen: Wer mit Kryptowerten eine Ware kauft, veräußert sie steuerlich.
Die Haltefrist wird pro Bestandteil gerechnet. Bei mehreren Käufen zu verschiedenen Zeitpunkten braucht es eine nachvollziehbare Zuordnung, welche Einheiten verkauft wurden.
Verluste aus privaten Veräußerungsgeschäften lassen sich nur mit Gewinnen derselben Art verrechnen — nicht mit dem Gehalt.
Die Meldepflicht ist real
Kryptowerte sind gegenüber dem Finanzamt anzugeben. Handelsplätze übermitteln zunehmend Daten, und der internationale Austausch von Informationen über Kryptokonten ist beschlossene Sache. Auf Unentdecktheit zu setzen ist keine Strategie.
Wichtiger Hinweis
Dieser Text ist eine allgemeine Orientierung, Stand Juli 2026, und ausdrücklich keine Steuerberatung — die ist Steuerberatern vorbehalten. Konkrete Beträge, Fristen und Freigrenzen ändern sich; für deinen Fall gilt, was dein Steuerberater sagt.
Was ich für dich tun kann, ist der technische Teil: die vollständige Transaktionshistorie aus allen Quellen zusammentragen und so aufbereiten, dass dein Steuerberater damit sofort arbeiten kann.
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Antwort lesen →Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine Beratung im Einzelfall. Er stellt keine Anlageberatung, Anlagevermittlung, Steuer- oder Rechtsberatung dar. Kryptowerte sind hochvolatil, ein Totalverlust ist möglich.